Q1:税率调整开票软件端解答2018-04-24点击量:262
A1:
1. 本次升级,税控盘底层是否需要升级?
答:税控盘底层不需要升级。
2. 原来的商品编码库,是否需要重新赋码?
答:开票软件升级后,时间到达5月1日零时,重新进入软件,系统会自动更新新版税收分类编码,自动将17%税率更新为16%税率,(13%税率先更新为11%税率)11%税率更新为10%税率。
注意:若开票软件未升级新版本,到达5月1日零时,登录软件,系统虽然也会自动更新新版税收分类编码,但原来的商品编码库中17%和11%税的商品税率不会自动替换为16%和10%税率,需要手工批量修改。为了避免给企业带来不便,建议企业及时升级至V2.0.22版本。
3. 开票软件升级到最新版本之后,是否能直接开出16%和10%税率的发票?
答:时间必须到达5月1日零时才能开出16%和10%税率的发票。
4. 开票软件已升级,5月1日之后是否还可以开具17%和11%税率的发票?
答:对于5月1日之前发行的并生效的一般纳税人,开票软件升级之后,还可以使用17%和11%税率开具蓝字发票;对于5月1日之后生效的一般纳税人,无法使用17%和11%税率。
5. 开票软件升级到最新版本,税收分类编码还显示17%或11%的税率吗?
答:5月1日之前税收分类编码还是显示17%和11%,5月1日零时开始进入开票软件税收分类编码显示16%和10%。
6. 5月1日以后收到的17%和11%税率的进项发票,可以抵扣进项税额吗?
答:可以抵扣,增值税一般纳税人5月1日以后取得的按17%或11%税率开具的增值税专用发票、机动车销售统一发票和海关进口增值税专用缴款书(含4月30日前开具的),仍应按《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2017年第11号)第十条的规定抵扣进项税额。
7. 销售方2018年3月份销售货物已按17%税率开具了增值税专用发票,现在购买方表示可能5月份要退货,请问到时候销售方该如何开具红字发票?
答:纳税人5月1日以后发生销货退回,需要开具红字发票的,应按对应蓝字发票的税率开具红字发票。
8. 对于16%和10%税率需要携带税控盘前往税务机关实现税率变更吗?
答:2018年5月1日前存量一般纳税人,升级到最新开票软件,5月1日零时开始只要税控设备进入开票软件即自动实现税率变更,不需税务机关或纳税人手工发起。
Q2:开票时提示:“发票开具失败:超过离线开票限定时长或金额(09d11f)”,如何处理?点击量:464
A2:
问题原因:
发票的离线限定时长或者离线开票金额为零
网络不稳定或有未上传成功的发票
解决方案:
1) 如首次开票出现此问题,需点击“系统设置”-“税控设备设置”-“税控设备状态查询”,查看离线限定时长或金额是否为0,如离线限定时长为0,可联系服务单位获取V2.0.27 181227版本软件。
2) 非首次开票,先检查网络连接及配置是否正常(例如北京地区:系统设置-系统参数设置-参数设置-网络配置,服务器地址是tysl.bjtax.gov.cn,服务器端口号是 443,其他项均为默认值;其他地区服务器地址及端口需与本地服务单位确认或参考全国升级版开票软件服务器地址及端口),网络连通时,关闭影响网速的软件杀毒软件防火墙等,核实电脑时间与税控盘时间是否一致,如不一致需更改电脑时间与税控盘时间保持一致,进入未上传发票查询将未上传发票信息进行手工上传。
3) 如设置都没问题,多次上传还是无法成功,说明网络不稳定或服务器繁忙,可以换时间段尝试或携带税控盘到税局进行非征期抄报。
Q3:开具的发票在已开发票查询中查询不到?点击量:521
A3:
此问题有两种情况:
1、开票软件建立了多个开票员,使用其中一个开票员帐号登录的只能查询到此开票员开具发具的发票,需要使用管理员帐号登录软件进行查询;
2、软件重装或在其他电脑上开具发票导致的,需要进行发票填开管理-发票修复管理,操作发票修复,提示成功后就可以查询到了。
Q4:如何将开具的发票金额由不含税改成含税的?点击量:256
A4:
操作发票管理-发票填开管理-发票填开,点击票面上面的价格就可以自动切换为含税金额。
Q5:关于有奖发票,这8个常见问题不可不知~~ 2018-05-23点击量:82
Q6:【热点问题】开具增值税专票时,若货物品种较多应如何操作?2018-05-23点击量:171
Q7:18个发票开错实务处理2017-11-16点击量:377
A7:
提醒:以下资料来自大连国税2017年8月微信咨询汇总资料,仅供参考,有的操作口径请参考当地标准!
1.7月份开票时税率应为17%,误填13%,现在刚发现,报税时如何处理?次月开红字调整就可以是么?
需要先按照实际开出的发票税率填报;收回发票全部联次次月可以开具红字发票,冲减当月销售额
2.如果工程款发票开超了需要怎么处理 比如工程结算款100万 发票开了120万,发票怎么处理?开完红字还用给对方吗?(普票)
如果企业之前因开票有误,导致多开的情况,建议全额冲销。如果之前开具有误的发票对方已入账,再开红字时,开具出来的红字发票需要给购货方一份,如果对方没有入账,将原发票全部退回,企业红字发票开具不需要给对方。
3.8月份企业只开了一张发票,是红字发票,金额是-84.6元,税额是-14.38元, 表一要怎么才能填写上呢?
由于增值税附表一无法只填写负数,企业附表一按照0进行申报,然后到主管局办理清卡。
4.企业8月份开具的发票,还没有给对方,现在发现有错误,但是月中已经领购过发票,当月(8月份)开红字发票么?
可以开具红字发票
5.给对方开具增值税专用发票,对方没有认证,现在要开红字发票,对方需把发票和抵扣联邮给销售方吗?
销货方需要收回发票全部联次。
6.普通发票怎么开具红字发票?
如果原蓝字发票购货方已经入账,开票方就无法收回,可以凭购货方写明的错误理由作为开具红字发票的依据;如果购货方未入账,可以收回发票全部联次后,开具红字发票。
7.收到红字发票是冲减进项税还是进项税转出?
账务处理建议按照企业财务制度或会计准则的相关规定执行。税务上如果购货方取得专用发票已经认证并做进项税额抵扣处理,应当在《信息表》审核通过的当月在增值税申报表附表二中填写进项税额转出栏次。
8.因为税号填错,这月开红字发票,红字发票信息表里还是填错误的税号么?
是的,按照之前开具的发票信息填写
9.我公司由于一张发票商品编码不对,客户已抵扣,后给我们开具了红字申请单,我们现在想给开具红字发票,想问下开红字票时选取商品编码时是按之前错误的选还是按正确的选?
按照《信息表》上的编码对应开具红字发票即可。
10.我公司要给供应商开红字发票申请单,但该供应商现在已三证合一,税号同当时开发票的税号不一致,这种情况能申请红字发票?
可以,按照原发票内容办理《信息表》即可。
11.购买方取得增值税专用发票已经认证,现在销货方说开具错了,购买方发票还需要退回么?对方开的红字发票是不是得给我们两联?
购买方已经认证抵扣的,由购买方申请《开具红字增值税专用发票信息表》,待销货方取得红字增值税专用发票信息表编号之后由销货方开具红字发票。错误发票不需要退还给销货方;红字发票的发票联和抵扣联购买方保留。
12.购买方申请的红字增值税专用发票信息表,销货方开具的红字增值税专用发票,哪几联需要给购买方?是发票联和抵扣联都给购货方吗?
红字增值税专用发票的发票联和抵扣联需要给购买方。
13.红字发票信息表填错了怎么处理,销售方和购货方选错了?
《信息表》如果开具有误,如果已上传,生成信息表编号,需要联系主管局删除后,重新开具。
14.收到红字增值税专用发票需要认证吗?
红字增值税专用发票不需要认证。
15.红字发票信息表可以对应一张蓝字发票的一部分么?不用把蓝字发票整张开红字,再重新开蓝字发票,退货多少就可以申请开多少红字发票是这样的么?
可以部分冲红;原则上不需要整张冲红,但如果企业特殊需要,想通过整张发票冲红后再重新开具也可以,两种方企业可以自行选择。
16.我公司7月给对方开具红字发票通知单后,对方于8月开具的红字发票是否需要给我方?另外我公司是否需要做进项税额转出?应该在7月份做吧?
购买方如果是因为取得的专用发票已经认证并申报抵扣,做了《信息表》的申请,销售方开具红字专用发票后,需要将红字发票的发票联和抵扣联提供给购买方。购买方在《信息表》审核通过的当月做进项税额转出处理。
17.对方开具的发票盖错成公章,但是购买方已经在网上认证,可以出说明补盖发票专用章么,还是只能开红字发票吗?
需要通过开具红字发票的方式进行处理;购买方已经认证抵扣的,由购买方申请《开具红字增值税专用发票信息表》,购买方未认证的,由销货方收回发票全部联次,自行申请《开具红字增值税专用发票信息表》;待销货方取得红字增值税专用发票信息表编号之后由销货方开具红字发票。
18.已经开出去的专用发票,对方超过180天的认证期限未认证,现在对方要求我们换发票,我们可以把之前专用发票红字,再重开吗?
如果是之前月份开具发票超过认证期限了,但是发票本身没有任何问题是不能通过开具负数发票冲销重新开具新发票来进行抵扣的。根据国家税务总局公告2016年第47号文件的规定,以下情况可以开具负数,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让。企业的这种情况就不属于可以开具负数发票的范畴。
补充:自2017年7月1日起,增值税一般纳税人取得的2017年7月1日及以后开具的增值税专用发票和机动车销售统一发票,应自开具之日起360日内认证或登录增值税发票选择确认平台进行确认,并在规定的纳税申报期内,向主管国税机关申报抵扣进项税额。
Q8:9月热点问题汇集2017-10-16点击量:183
A8:
1、税控盘口令、税务数字证书口令、管理员口令?
答:
税控盘口令:
默认口令是8个8,如果修改忘记了,可以通过软件操作日志查询:右击开票软件图标-属性-查找目标/打开文件位置-Signlog文件夹,找到正确进入过软件的日期文件夹,打开_sign.log文档,进入后找到XXXXXX字段,XXXXXX即为税控盘口令。
税务数字证书口令:
默认口令为8个8,但不允许输入初始密码(8个8),初次使用,需要进行修改.
修改步骤:双击桌面NISEC用户管理工具图标,点击修改口令按钮,输入两次新的口令后点击确定按钮即可。
如果忘记了,可以通过软件操作日志查找:在进入过软件的情况下,在“我的电脑”C盘-skpclog文件夹-ssllog文件夹-ssl年月日文件中找到“参数设置Password”后面的字符或数字即是税务数字证书密码。
登录软件的口令忘记:
是否还有其他身份可以登录开票软件,若有,以其他身份登录软件导出客户编码和商品编码;
若没有,建议删除税号文件下的system.dat文件,此文件的删掉会导致用户丢失客户信息,商品编码。
如用户同意删除,再指导用户右击软件图标-属性-查找目标/打开文件位置,找到税号命名的文件夹,打开,删掉system.dat文件,然后重新进入软件即可。
2、如何查看网上抄报是否成功?
答:
需要在开票软件中查看开票截止时间是否更新到下个月中旬,若更新则表明抄报成功,具体查看方法有以下两种:
1.点击系统设置-税控设备设置-税控设备状态信息进行查看;
2.点击报税处理-网上抄报界面进行查看
3、如何升级软件?
答:请详见【常见问题】-【软件升级操作流程】。
4、如何调整打印格式?
答:打印设置界面只有上边距值和左边距值,调整规则是【左加右减,上加下减】,单位是0.1毫米,可调整为负值(-300~600),参考值可以通过【常见问题】-【打印设置参考值】中查看。
5、如何增加商品编码?
答:
1.点击系统设置-商品编码-商品和服务税收分类编码;
2.在商品编码界面,查询条件-名称中输入商品的关键字,进行搜索;
3.右侧菜单栏下出现许多商品名称,选择符合的商品名称,同时在左侧的商品分类中,选择最低一级的子分类;
4.点击右上角的增加,填写商品名称,选择税率,点击确定即可。
6、升级版软件中如何作废发票?
答:如果发票是本月开具且没有抄报情况下可以作废,作废发票的方式:
1.发票管理-发票查询中查询到要作废的已开发票,双击打开点击作废即可;
2.发票管理-发票填开管理-已开发票作废中查询到要作废的发票,双击打开作废即可。
作废成功后需在发票查询中查询发票状态显示【填开作废】代表作废成功。
7、如何开具负数发票?
答:
1.增普开具负数发票:直接在软件中开具负数发票即可;
2.增专开具负数发票:首先需要申请红字信息表,红字信息表的申请流程详见《增值税专用发票在软件中如何申请红字信息表》,上传成功后到审核下载中进行下载;
3.下载红信息表后,手工开具负数发票,或者导入开具负数发票。具体开具流程请详见【在线学习】-【软件中针对增值税专票开具负数发票的简易教程】。
8、开具发票时提示:超过离线开票时长或金额?
答:
1.系统设置-参数设置-网络配置中查看服务器地址和端口是否正确(需核实省份),测试连接是否成功,成功后点击手工上传发票明细,如果有未上传发票,关闭影响网速的杀毒软件防火墙等,不插除税控盘外无关的设备,确认未上传发票份数为0张即可,如果发票上传不上去核实发票开具是否超过35天,如果已超过35天需要联系税局进行处理;
2.如果还是不能开具发票,核实系统设置-税控设备设置-税控设备状态信息中离线开票时长和离线累计金额是否为0,如果是0,建议换时间再试,如果多次操作还是此情况,需要和税局核实是否可以修改离线时长和金额;
3.查看log日志,核实日志中的具体报错描述什么,若根据报错代码无法判断具体原因,建议咨询服务单位或税局核实原因。
Q9:只允许对3天内开具的发票开具负数发票2017-07-28点击量:216
A9:
问题描述:对跨月的机动车发票开具负数发票提示“只允许对3天内开具的发票开具负数发票”。
解决方案:需要带税控盘到税局增大机动车监控数据中的开负数发票限定天数。
Q10:access violation at address 2017-07-28点击量:66
A10:
问题描述:打印发票提示access violation at address 779B5EAB in module 'ntdll.dll'.read of address 0000000,而且发票开具不出来?
解决方案:1.右键单击开票软件图标-属性-兼容性; 2.兼容模式-以兼容模式运行这个程序之前打上对钩,在电脑系统的选择框中,选择对应的电脑系统,点击确定即可。